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20대에 ISA 계좌가 필요한 이유
우리 대부분은 월급을 조금씩 모아 투자를 시작하려는 평범한 직장인입니다.
미국 배당 투자를 통해 매월 배당금을 받아 은퇴할 계획을 갖습니다.
그런데 막상 배당 수익이 나면 예상치 못한 걸림돌이 생깁니다.
바로 ‘세금’ 입니다
중개형 ISA 계좌는 이 과정에서 200만원 한도 내에서 세금을 아껴주는
만능 투자 계좌 이면서,
세금을 절약한만큼 복리 투자 효과를 낼 수 있는 계좌 입니다.
🖌️ 3년 유지시 세금 절감 혜택 적용
- 일정 금액 비과세, 그 이후 9.9% 저율과세
🖌️ 수익금 200만원 까진 세금 0원 (서민형, 농어촌형은 400만원까지 비과세)
🖌️ 비과세 한도를 초과한 금액에 대해선 9.9% 저율 과세 (일반 증권 계좌인 경우 15.4%)
🖌️ 다양한 상품의 손실, 이익을 합쳐서 세금 정상
( 해외 주식 투자로 500만원 수익, ETF로 300만원 손실 볼 경우, 총 200만원 수익으로 비과세)
🖌️ 연 2,000만원 투자 가능
(최대 2,000만원을 채우지 못해도, 미납 한도는 다음 연도로 이월 가능)
단, 직전 3년내에 한 번이라도 '금융소득 종합과세자' 일 경우 ISA 계좌 가입이 어렵습니다.
ISA 계좌의 장점, 사례로 알아보자!
ISA 계좌가 어떤건지 알겠는데,
구체적으로 어떤 혜택을 받을 수 있는지 알아보겠습니다.
미국 배당주에 투자해 한 해 배당금 수익금을 300만원으로 가정 합니다.
일반 계좌일 경우 세금 15.4%(46만 2천원)이 차감된 253만 8천원만 들어옵니다.
중개형 ISA 계좌는 200만원 수익 한도 내에서 비과세,
300만원일 경우엔 300-200만원인 100만원에 대해서 9.9%의 저율 과세를 부과 합니다.
[일반 계좌일 경우]
| 구분 | 계산 내역 | 금액 |
| 배당 수익 (원금) | 발생한 배당 수익 | 3,000,000원 |
| 적용 세율 | 일반 계좌 배당소득세 | 15.4% |
| 총 세금 | 3,000,000원 × 15.4% | 462,000원 |
| 실수령 배당금 | 3,000,000원 – 462,000원 | 2,538,000원 |
[중개형 ISA 일 경우]
| 구분 | 계산 내역 | 금액 |
| 비과세 적용 금액 | 200만 원 한도 | 2,000,000원 |
| 비과세 구간 세금 | 2,000,000원 × 0% | 0원 |
| 저율과세 적용 금액 | 초과분 (300만 원 – 200만 원) | 1,000,000원 |
| 저율과세 구간 세금 | 1,000,000원 × 9.9% | 99,000원 |
| 총 세금 | (0원 + 99,000원) | 99,000원 |
| 실수령 배당금 | 3,000,000원 – 99,000원 | 2,901,000원 |
만약 수익금이 더 커진다면?
상상이 되시나요?
ISA 계좌 보유 기간인 3년을 유지하게 되면 약 363,000원의 절세 혜택을 보게 됩니다.
이렇게 절약한 돈을 투자에 활용한다면,
젊으면 젊을 수록 “시간의 복리” 혜택을 얻을 수 있습니다.
중개형 ISA? 서민형 ISA? 다른거야?
ISA 계좌를 만들때 반듯이 알아야할 2가지 정보가 있습니다.
-세제 혜택 기준 (소득 기준) :소득 수준에 따라 비과세 한도를 차등 부여
-운용 방식 : ISA 계좌를 개설한 후 돈을 투자하는 형태
따라서,
중개형 ISA, 서민형 ISA 가 별도로 있는게 아닌
중개형 일반 ISA, 중개형 서민형 ISA 가 있습니다.
1️⃣ 소득 기준 분류에 따른 비과세 한도
| 유형 | 비과세 한도 | 초과분 세율 | 가입 대상 |
|---|---|---|---|
| 일반형 | 200만 원 | 9.9% | – 19세 이상 거주자 – 15~19세 미만 근로소득자 |
| 서민형 | 400만 원 | 9.9% | – 총급여액 5천만원 이하 근로자 – 종합소득금액 3천 8백만원 이하 사업자 |
| 농어민형 | 400만 원 | 9.9% |
소득 기준에 따라서 일반형, 서민형, 농어민형으로 가입할 수 있습니다.
- 서민형
소득확인 증명서를 영업점에 방문해 증빙할 경우, ISA 일반형 계좌를 ISA 서민형 계좌로 전환할 수 있습니다.
| 소득 구분 | 기준 금액 |
|---|---|
| 근로소득자 | 연 총급여 5,000만 원 이하 |
| 사업자/프리랜서 | 연 종합소득 3,800만 원 이하 |
| 무소득자 | 만 19세 이상 가입 가능 |
- 농어민형
종합 소득금액 3,800만원 이하인 농업인 또는 어업인일 경우 가입 가능하며, 농(어)업인 확인 서류를 필수로 제출해야 합니다.
| 조건 | 내용 |
|---|---|
| 직업 | 농업인 또는 어업인 |
| 소득 | 연 종합소득 3,800만 원 이하 |
- 농어민형, 서민형에 포함되지 않는 경우
소득 3,800만원 이상의 직장인일 경우
별도 신청 없이 만들어지는 ‘일반 ISA’ 계좌를 개설하게 됩니다.
2️⃣ ISA 계좌 유형 (운용 방식)
ISA는 입금한 돈을 운용하는 주체에 따라 운용 방식도 달라집니다.
직접 돈을 투자할 수 있고, 전문가에게 맡길수도 있습니다.
자칫 유형을 잘못선택할 경우, 해지 후 다시 개설해야하기 때문에
계좌 종류를 잘 이해한 후 가입해야 합니다.
또한, ISA 계좌에 따라 주식 투자가 불가능할수도 있습니다.
| 구분 | 신탁형 | 중개형 | 일임형 |
|---|---|---|---|
| 개설 가능한 곳 | 은행 | 은행 또는 증권사 | 증권사만 가능 |
| 운용 주체 | – 투자상품 직접 선택 – 은행이 운용 | 내가 직접 | 전문가가 대신 |
| 투자 상품 | 예금, RP, 펀드 | 주식, ETF, 펀드, 채권 | 펀드 중심 |
| 주식 투자 | 불가 ❌ | 가능 ✅ | 불가 ❌ |
| ETF 투자 | 불가 ❌ | 가능 ✅ | 일부 가능 |
| 수수료 | 낮음 (0.1~0.2%) | 가장 낮음 | 높음 (0.1~0.6%) |
| 추천 대상 | 안정 추구 | 직접 투자자 | 투자 초보 |
- 신탁형 ISA
은행 적금처럼 안전하게 투자할 수있는 ISA 계좌 입니다.
신탁형 ISA는 투자 상품을 내가 고르면, 은행관리를 합니다.
✔️가능한 투자 상품 : 예금, RP, 일부 펀드, 일부 채권 (국채, 지방채 등)
❌ 불가능한 투자 상품 : 주식 직접 투자, ETF, 개별 채권 등
신탁형 ISA를 개설하게 되면 다음 예시와 같이 운용이 가능합니다.
- KB 국민은행에서 신탁형 ISA 개설
- 1,000만원을 입금했을 경우, 예금, RP, 펀드 등에 금액을 분배
- 은행이 분배한 돈으로 운용
- 만기시 원금과 이자 수령
다만, 주식, ETF등 적극적인 투자가 불가하기 때문에
공격적으로 투자를 할 의향이 있다면 중개형 ISA를 선택하는것이 좋습니다.
- 중개형 ISA
적극적으로 투자를 하면서 세금을 절약하기 위한 계좌로
일반적으로 많이 개설하는 ISA 계좌 입니다.
공격적으로 직접 투자를 할 계획이 있다면 중개형 ISA 계좌를 개설하는것이 좋습니다.
✔️가능한 투자 상품 : 국내 주식 직접 투자, ETF, 펀드, 채권, 리츠, ELS 등
❌ 불가능한 투자 상품 : 해외주식 직접 투자, 국채 직접 투자 등
중개형 ISA 계좌는 직접 운용하기 때문에
일반 증권거래 계좌처럼 투자를 할 수 있습니다.
중요한 차이점은 통장에 돈을 입금 후 3년 약정 기간이 지나야
세금 혜택을 얻을수 있습니다.
만약 중간에 돈을 출금하게 될 경우, 혜택을 받았던 세율인 15.4%의 세금이 부과됩니다.
- 일임형 ISA
적극적으로 투자하고싶지만, 전문가에게 맡기고 싶을 경우
일임형 ISA 계좌를 개설하면 됩니다.
자산운용사의 전문가가 직접 운용해주기 때문에
별도 투자 공부 없이, 내 위험성향에 맞게 투자상품을 구성 해줍니다.
다만, 전문가가 운용해주기 때문에
직접 투자한 것과 달리 전문가 일임 수수료가 상대적으로 높게 부과될수있습니다.
✔️가능한 투자 상품 : 펀드, 채권, 전문가가 선택한 ETF, 혼합형 상무 등
❌ 불가능한 투자 상품 : 주식 직접 투자, 개별 ETF 직접 매매 등
일임형 ISA의 경우
1) 투자자의 투자 성향 분석 – 2) 포트폴리오 구성 – 3)전문가 자동 운용
전문가가 투자하더라도, 수익에 손실날 수 있기 때문에
주의해야합니다.
ISA 계좌 주의점은?
기존에 ETF 투자, 주식 투자를 직접할 경우
ISA 계좌가 세금 절약 혜택으로 꽃을 피울 수 있습니다.
하지만, 동일한 금액이더라도 세금 혜택을 효과적으로 볼 수 있는
종목에 투자해야 합니다.
1)국내 주식만 사는것은 피하세요.
국내 주식의 매매 차익은 아직은 비과세 입니다.
즉, 절세 혜택을 위해 가입했으나 국내주식만 투자할 경우엔 ISA의 효과를 보지 못합니다.
따라서 해외 ETF 또는 주식 (배당주) 투자해 활용 효과를 높여야 합니다.
2) 가입후 3년 이상 유지하세요.
급한 돈이 필요해 3년 되기 전 해제하게 될 경우,
상품을 매매 수익금에서 혜택받은 세금 15.4%를
다시 지불해야 합니다.
다만, 급한 돈이 필요할 경우 중도를 해지하는 것보다
일부 금액을 중도인출 하는게 손실이 적습니다.
다만, 인출한 금액에 대해선 15.4%의 세금이 부과됩니다.
3) 3년 만기 전 목돈 나갈일 있다면, 소액만 입금하기
ISA 계좌 한도는 연 최대 2,000만원씩
3년 최대 6,000만원 입금 가능 합니다.
따라서, 2년 이내에 목돈이 나가야 한다면
2년 까지는 소액으로 1,000만원 까지만 입금 한 후,
3년차가 되기 전 5,000만원을 입금해 투자하면 됩니다.
4) 가입 전, 기관별 거래 수수료 비교하기
ISA 계좌는 단순히 투자후 받게 되는 수익률 뿐 아닌,
매매에 따른 거래 수수료도 함께 따져봐야 합니다.
– 중개형 : 거래 수수료가 신탁형, 일임형에 비해 저렴
– 일임형 : 전문가가 직접 투자하기 때문에 수수료가 높은편
5) 의무 3년 가입기간 내 1인 1계좌 개설 원칙
ISA 계좌는 전체 증권사, 은행을 통틀어 1개만 개설이 가능 합니다.
따라서, 생각없이 ISA 계좌를 만들었다고해도 해지가 쉽지 않습니다
(고객센터를 통해 해지 필요)
만약, ISA 계좌를 과거에 가입후에 개설을 잊었다면?
가입한 계좌를 모두 조회할 수 있는 정부 서비스가 있습니다.
아래 사이트에 접속해 ‘내 계좌찾기’ 서비스를 통해 숨은 ISA 계좌를 찾을 수 있습니다.
